Інформація
про затвердження звіту про виконання
бюджету міської об’єднаної територіальної громади за 2018 рік
- Загальна характеристика виконання бюджету міської об’єднаної територіальної громади за доходами.
Проаналізувавши звіт про виконання бюджету міської об’єднаної територіальної громади за 2018 рік, слід відзначити, що доходна частина бюджету з урахуванням міжбюджетних трансфертів та власних надходжень бюджетних установ, виконана на 101,1%, при плані з урахуванням змін 176 731,9 тис. грн, фактично надійшло 178 673,1 тис. грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 59 133,4 тис. грн. Виконання доходної частини загального фонду бюджету становить 102,2%, при плані з урахуванням змін 84 329,6 тис. грн. фактично надійшло 86163,0 тис. грн. Факт перевиконання доходної частини загального фонду становить 1 833,4 тис. грн. Виконання доходної частини спеціального фонду бюджету становить 100,4%, при плані з урахуванням змін 41 185,6 тис. грн. фактично надійшло 41 358,2 тис. грн.
Основними джерелами наповнення доходної частини загального фонду бюджету, без врахування міжбюджетних трансфертів є:
1.податок та збір на доходи фізичних осіб, частка якого у власних доходах загального фонду становить 42,8 відсотка, отримано 36 850,1 тис. грн, при уточненому плані 35 665,5 тис. грн. Сума перевиконання складає 1 184,6 тис. грн;
2.акцизний податок, частка якого у власних доходах загального фонду становить 32,8 відсотка, отримано 28 218,2 тис. грн, при уточненому плані 28 228,4 тис. грн. Сума недовиконання складає 10,2 тис. грн;
3.місцеві податки, в тому числі:
плати за землю, частка якої у власних доходах загального фонду становить 11,1 відсотка, отримано 9 547,9 тис. грн., при уточненому плані 9 050,0 тис. грн. Сума перевиконання складає 497,9 тис. грн.;
єдиного податку, частка якого у власних доходах загального фонду становить 10,2 відсотка, отримано 8 819,9 тис. грн., при уточненому плані 8 766,5 тис. грн. Сума перевиконання складає 53,4 тис. грн.
Інші надходження – в сумі 2 726,9 тис. грн., або 3,1 відсотка, в тому числі:
плата за надання адміністративний послуг - 1 154,9 тис. грн.;
податок на нерухоме майно - 892,9 тис. грн.;
державне мито - 178,7 тис. грн.;
інші доходи - 500,4 тис. грн. (податок на прибуток підприємств, транспортний податок, частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності, адміністративні штрафи та санкції, туристичний збір).
Джерелом наповнення доходної частини спеціального фонду є:
екологічний податок, якого за звітний рік надійшло - 78,3 тис. грн.;
надходження коштів від пайової участі - 569,1 тис. грн.;
грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності - 11,7 тис. грн.;
власні надходження бюджетних установ - 40 699,0 тис. грн., в тому числі надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством становлять 2 073,4 тис. грн, кошти в сумі 38 625,6 тис. грн., в тому числі відповідно до чинного бюджетного законодавства це передача майна пов’язана з зміною головного розпорядника бюджетних коштів (з „Пирятинська міська рада“ на головного розпорядника „Виконавчий комітет Пирятинської міської ради“).
За звітний період з державного бюджету та обласного бюджетів до бюджету міської об’єднаної територіальної громади надійшло міжбюджетних трансфертів на загальну суму 51 151,9 тис. грн, у тому числі:
базова дотація - 2 768,5 тис.грн, що складає 100,0% планових призначень;
дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету - 3 413,9 тис. грн. що складає 100,0% планових призначень;
освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам - 27 479,3 тис. грн, що складає 100,0% планових призначень;
медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам - 14 016,6 тис. грн., що складає 100,0% планових призначень;
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад в сумі 955,9 тис. грн., що складає 100,0%;
субвенції з місцевого бюджету на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, осіб з їх числа за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету - 625,0 тис. грн., що складає 100,0%;
субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету - 238,0 тис. грн., що складає 100,0%;
субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти „Нова українська школа“ за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету - 194,7 тис. грн., що складає 99,8% планових призначень. Невикористані кошти в сумі 0,4 тис. грн. повернуті на рахунок Департаменту освіти Полтавської ОДА;
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров`я за рахунок коштів медичної субвенції - 362,1 тис. грн., що складає 100,0%;
інша субвенція, отримана з обласного бюджету, при стовідсотковому находженні в сумі 1 162,3 тис. грн, фактично використано - 1 098,0 тис. грн, в тому числі на:
- часткову оплату вартості путівки до дитячого закладу оздоровлення та відпочинку області для оздоровлення дітей, які виховуються в сім’ях з дітьми - 172,9 тис. грн., що складає 100,0%;
- придбання обладнання для харчоблоків опорних закладів освіти шляхом спів фінансування з місцевих бюджетів у розмірі не менше 50% - 98,7 тис. грн., що складає 100,0%;
- придбання спеціального обладнання (з монтажем) для облаштування спортивних майданчиків в м. Пирятин при плані 890,7 тис. грн., фактично використано 826,4 тис. грн. Кошти в сумі 64,3 тис. грн. повернуті до обласного бюджету.
- Загальна характеристика виконання бюджету міської об’єднаної територіальної громади за видатками.
Видаткова частина бюджету з урахуванням міжбюджетних трансфертів та власних надходжень бюджетних установ, виконана на 95,6%, при плані з урахуванням змін 191 783,3 тис. грн., фактично використано 183 324,9 тис. грн, що на 54 283,7 тис. грн. більше показника за попередній період. Видаткову частину по загальному фонду бюджету виконано в сумі 120 096,1 тис. грн., або 95,8 відсотка планових призначень з урахуванням змін в сумі 125 358,1 тис. грн, по спеціальному - 63 228,8 тис. грн, що складає 95,2 % від суми 66 425,3 тис. грн.
На фінансування соціально-культурної сфери, без врахування власних надходжень бюджетних установ, спрямовано 77 685,4 тис. грн., що складає 94,6 відсотка уточнених планових призначень на відповідний період, з яких 70 576,0 тис. грн. направлено на освіту; 4 014,8 тис. грн. - фізичну культури і спорт; 1 422,5 тис. грн. - культуру і мистецтво; 1 672,0 тис. грн - на соціальний захист та соціальне забезпечення.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ по загальному фонду спрямовано 63 032,4 тис. грн, або 52,5 відсотка від загального обсягу видатків загального фонду бюджету 2018 року, в тому числі на заробітну плату працівників бюджетних установ: освіти - 48 621,1 тис. грн., державного управління - 11 340,7 тис. грн., фізичної культури і спорту - 2 235,3 тис. грн., культури - 533,9 тис. грн., соціального захисту - 301,4 тис. грн.
На оплату енергоносіїв направлено коштів в сумі 5 831,7 тис. грн, на інші захищені статті (придбання медикаментів, продуктів харчування) направлено видатків загального фонду бюджету в сумі 2 687,0 тис. грн.
За результатами звітного періоду збільшено видаткову частину по загальному та спеціальному фондах бюджету на суму 29 515,1 тис. грн., в тому числі:
за рахунок перевиконання доходної частини бюджету на суму 10 020,4 тис. грн.;
за рахунок обсягу вільного залишку бюджетних коштів, що утворився на початок року на суму 14 335,1 тис. грн.;
вільного залишку бюджетних коштів освітньої субвенції (на опорну школу) - 8,9 тис. грн.;
залишку бюджетних коштів спеціального фонду - 707,4 тис. грн.;
надходженню трансфертів з державного та інших місцевих бюджетів - 4 443,3 тис. грн.
За рахунок вказаних джерел направлено коштів на капітальні видатки в сумі 12 910,1 тис. грн (43,7%), на захищені статті видатків в сумі 259,6 тис. грн. (0,9%), із них на заробітну плату з нарахуваннями 54,1 тис. грн. (0,2%), незахищені статті видатків - 16 345,4 тис. грн. (55,4%). Залучення ресурсу дало змогу фінансово забезпечити установи різних галузей бюджетної сфери до фактичної потреби та значно покращити їх матеріально-технічне забезпечення. Кошти направлено на житлово-комунальне господарство - 12 873,3 тис. грн. (43,6%), освіту - 6 040,4 тис. грн. (20,5%), реконструкцію та будівництво - 3 485,2 тис. грн (11,8%), міжбюджетні трансферти іншим бюджетам - 2 629,4 тис. грн. (8,9%), органи місцевого самоврядування - 2 248,5 тис. грн. (7,6%), фізичну культуру - 1 065,4 тис. грн. (3,6%), соціальний захист та соціальне забезпечення – 979,5 тис. грн. (3,3%), культуру і мистецтво - 121,6 тис. грн. (0,4%), інші видатки - 71,8 тис. грн. (0,3%).
За звітний період з бюджету міської об’єднаної територіальної громади до інших бюджетів направлено міжбюджетних трансфертів на загальну суму 25 156,3 тис. грн, у тому числі:
до районного бюджету із загального фонду бюджету передано коштів на загальну суму 20 701,0 тис. грн., а саме:
дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету із загального фонду бюджету передано кошти центру первинної медичної допомоги в сумі 75,8 тис. грн.
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров`я за рахунок коштів медичної субвенції передано коштів в сумі 14 378,7 тис. грн.
субвенції з місцевого бюджету на утримання об`єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об`єктів спільного користування із загального фонду бюджету передано кошти на фінансування територіального центру соціального обслуговування в сумі 3 849,9 тис. грн.
іншої субвенції із загального фонду бюджету міської ОТГ до районного бюджету передані кошти в сумі 2 396,6 тис. грн., в тому числі на:
фінансування центральної районній лікарні: на оплату поточних видатків (крім видатків на оплату праці і нарахувань на заробітну плату - 1 514,0 тис. грн;
виконання заходів Програми „Забезпечення надання медичної допомоги жителям Пирятинської міської об’єднаної територіальної громади Пирятинською центральною районною лікарнею на 2018 рік“ - 140,8 тис. грн.;
виконання заходів програми закріплення спеціалістів медичної галузі в селах Пирятинської міської об’єднаної територіальної громади на 2018 рік - 19,5 тис. грн.;
виконання заходів Програми підтримки народжуваності у Пирятинській міській об’єднаній територіальній громаді на 2018 рік - 17,6 тис. грн.;
виконання заходів Програми покращення якості соціального обслуговування найбільш вразливих верств населення об’єднаної територіальної громади у 2018 році - 22,6 тис. грн.;
виконання заходів Програми соціального захисту населення на 2018 рік - 322,3 тис. грн.;
виконання заходів Програми Чорнобильці серед нас, з нами, в житті та пам’яті - 7,0 тис. грн.;
виконання заходів Програми зайнятості населення на 2018 рік - 92,9 тис. грн.
виконання заходів Програми „Підтримка Пирятинського районного військового комісаріату на 2017 - 2018 роки - 29,9 тис. грн.;
на виконання заходів Програми „Територіальна оборона“ на 2017 - 2018 роки - 200,0 тис. грн.;
Програма підтримки та перспективи розвитку підприємництва Пирятинщини - 30,0 тис. грн.
до Лубенського міському бюджету на соціальну реабілітацію дітей - інвалідів у Лубенському міського центру соціальної реабілітації дітей-інвалідів перераховано коштів з загального фонду бюджету в сумі в сумі 70,5 тис. грн.
до державного бюджету на загальну суму 287,8 тис. грн., а саме:
- по загальному фонду - 275,8 тис. грн., в тому числі на виконання заходів:
Програми покращення якості соціального обслуговування найбільш вразливих верств населення об’єднаної територіальної громади у 2018 році - 49,9 тис. грн.;
Програми взаємодії з Національним природним парком „Пирятинській“ для здійснення природоохоронних заходів, що сприяють охороні й збереженню території та об’єктів природно-заповідного фонду на території Пирятинської міської об’єднаної територіальної громади на 2017-2018 роки - 83,9 тис. грн.;
Програми правової освіти та безоплатної правової допомоги населенню Пирятинської ОТГ на 2017-2020 роки - 2,0 тис. грн.;
Програми „Сучасне оснащення рятувальника - запорука надійного порятунку людей“ на 2018 рік - 40,0 тис. грн.;
Програми покращення матеріально-технічного забезпечення особового складу підрозділів Управління Служби безпеки України в Полтавській області, які беруть участь в операції об’єднаних сил на сході України, на 2018 рік - 100,0 тис. грн.
по спеціальному фонду – 12,0 тис. грн., в тому числі на виконання заходів Програми технічного забезпечення відділу ведення Державного реєстру виборців апарату районної державної адміністрації.
до обласного бюджету на загальну суму 4 097,0 тис. грн., а саме:
по загальному фонду передано коштів в сумі 42,0 тис. грн. на виконання заходів Програми Розвитку екстреної медичної допомоги на території Пирятинської громадина 2017-2019 роки.
по спеціальному фонду бюджету передані кошти обласному бюджету в сумі 4 055,0 тис. грн., в тому числі на:
будівництво полігона твердих побутових відходів для м. Пирятин на місці існуючого невпорядкованого сміттєзвалища - 4 000,0 тис. грн.;
придбання дидактичних матеріалів та комп’ютерного обладнання для закладів загальної середньої освіти (Пирятинській загальноосвітній школі І-ІІІ ступенів №4) - 34,1 тис. грн.;
виконання заходів Програми Розвитку екстреної медичної допомоги на території Пирятинської громадина 2017-2019 роки - 18,0 тис. грн.;
співфінансування придбання персонального комп'ютера/ноутбука та техніки для друкування, копіювання, сканування та ламінування з витратними матеріалами для початкової школи відповідно до наказу Міністерства освіти і науки України від 19.01.2018 року № 58 „Про затвердження методичних рекомендацій щодо використання коштів освітньої субвенції“ (зі змінами) - 2,9 тис. грн.
Складові залишків коштів бюджету міської об’єднаної територіальної
громади станом на 01 січня 2019 року:
1. залишок коштів загального фонду бюджету Пирятинської міської об’єднаної територіальної громади, що утворився станом на 01 січня 2019 року становить 7 249,8 тис. грн., в тому числі: оборотний залишок бюджетних коштів - 200,0 тис. грн., вільний залишок коштів - 7 049,8 тис. грн., вільний бюджетних коштів утворився за такими складовими:
1.1. сума перевиконання доходної частини станом на 01 січня 2018 року становить 1 833,4 тис. грн.;
1.2. невикористані кошти в розрізі галузей коштів по загальному фонду у 2018 році становлять 2 828,3 тис. грн, в тому числі по:
державному управлінні - 376,3 тис. грн., з них: по апарату міської ради - 109,6 тис. грн., іншій діяльність у сфері державного управління - 266,7 тис. грн.;
освіті - 1 040,8 тис. грн, з них: дошкільні заклади освіти - 549,9 тис. грн., загальноосвітні школи - 212,0 тис. грн., позашкільні заклади освіти - 49,4 тис. грн., надання спеціальної освіти школами естетичного виховання (музичними, художніми, хореографічними, театральними, хоровими, мистецькими) - 165,4 тис. грн., методичне забезпечення діяльності навчальних закладів та інші заходи в галузі освіти - 34,3 тис. грн; інші програми та заходи у сфері освіти - 29,8 тис. грн.;
соціальному захисту та соціальному забезпеченню - 147,4 тис. грн., з них: компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян - 35,5 тис. грн., утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб для сім`ї, дітей та молоді - 13,5 тис. грн., оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) - 14,1 тис. грн., організація та проведення громадських робіт - 58,7 тис. грн., інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення - 25,6 тис. грн.
культурі і мистецтву - 47,5 тис. грн., з них: забезпечення діяльності бібліотек - 16,2 тис. грн., забезпечення діяльності музеїв i виставок- 21,4 тис. грн., забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів - 8,9 тис. грн., інші культурно-освітні заклади та заходи - 1,0 тис. грн.;
фізичній культурі і спорту - 72,5 тис. грн., з них утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 65,8 тис. грн., по заходах з підтримки спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні - 6,7 тис. грн.
житлово-комунальному господарству - 1 041,6 тис. грн., з них по організації благоустрою населених пунктів - 1 037,4 тис. грн., інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства - 4,2 тис. грн.
іншим видаткам бюджету - 102,2 тис. грн., з них резервний фонд - 20,8 тис. грн, членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування - 6,8 тис. грн., субвенції з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів - 0,2 тис. грн., інші субвенції з місцевого бюджету - 74,3 тис. грн., субвенції з місцевого бюджету на утримання об`єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об`єктів спільного користування - 0,1 тис. грн.
1.3 невикористані кошти в розрізі галузей коштів по спеціальному фонду у 2018 році становлять 2 388,1 тис. грн:
державному управлінні (апарат міської ради) - 1,5 тис. грн.;
освіті - 570,2 тис. грн, з них дошкільні заклади освіти - 211,8 тис. грн, загальноосвітні школи - 146,6 тис. грн; надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми - 196,9 тис. грн; надання спеціальної освіти школами естетичного виховання (музичними, художніми, хореографічними, театральними, хоровими, мистецькими) - 0,9 тис. грн., методичне забезпечення діяльності навчальних закладів та інші заходи в галузі освіти - 14,0 тис. грн;
культурі і мистецтву - 20,0 тис. грн., з них забезпечення діяльності бібліотек - 20,0 тис. грн.;
фізичній культурі і спорту - 76,0 тис. грн., з них утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл - 76,0 тис. грн.;
житлово-комунальному господарству - 12,7 тис. грн., з них по організації благоустрою населених пунктів - 7,7 тис. грн., інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства - 5,0 тис. грн.;
іншій економічній діяльності (реконструкція та будівництво) - 1 707,7 тис. грн., з них по: будівництву об`єктів житлово-комунального господарства - 405,1 тис. грн., будівництву освітніх установ та закладів - 431,1 тис. грн., будівництву інших об`єктів соціальної та виробничої інфраструктури комунальної власності - 611,6 тис. грн., розробленню схем планування та забудови територій (містобудівної документації) - 259,9 тис. грн.
Вільний залишок коштів освітньої субвенції станом на 01 січня 2019 року становить 2 433,5 тис. грн.
Інформація про залишки коштів спеціального фонду бюджету Пирятинської міської об’єднаної територіальної громади станом на 01 січня 2019 року в розрізі видів надходжень, в тому числі по:
екологічному податку - 298,1 тис. грн.;
грошових стягненнях за шкоду заподіяну природному навколишньому середовищу - 297,2 тис. грн.;
надходженню до цільових фондів - 124,5 тис. грн.;
надходженню від відшкодування втрат с/г виробництва - 61,2 тис. грн;
надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту - 569,1 тис. грн.;
поверненню кредитів з Державного фонду молодіжного будівництва - 0,4 тис. грн.
- Загальна характеристика бюджету міської об’єднаної територіальної громади по бюджетній заборгованості.
Станом на 01 січня 2019 року по бюджету міської об’єднаної територіальної громади рахується дебіторська заборгованість по загальному фонду бюджету в сумі 88,4 тис. грн., а саме по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали обладнання, інвентар“ - передплата періодичних видань.
Фінансування видатків проводилось в межах взятих фінансових зобов’язань, кредиторська заборгованість на кінець року відсутня.
Детально з презентацією можна ознайомитися за посиланням: Звіт про виконання бюджету Пирятинської міської об’єднаної територіальної громади за 2018 рік